Portfólió családi vagyonstratégia konferencia

2026. szeptember 10-én került megrendezésre a Portfólió, a VJT Partners és a PMX Consulting Group közös szervezésében a Családi vagyonstratégia konferencia a Marriot Hotelben. A rendezvényen a hazai gazdasági élet jelentős, ismert szereplői közül mintegy harmincan vettek részt.

Az előadások során a családi vagyonstratégia jogi, befektetési aspektusai mellett természetesen szó esett a hamarosan bevezetésre kerülő vagyonadóról is.

Szalai János, a PMX Consulting Group alapító partnere, adószakértője ismertette, hogy az európai példák alapján mire számíthatnak majd az érintettek. Felhívta a figyelmet a felkészülés fontosságára: bár a részletszabályok nem ismertek, a vagyonelemek között leggyakrabban előforduló ingatlanok és nem tőzsdén jegyzett cégek értékelése kulcskérdés lehet, amelyre célszerű már időben felkészülni.

Hangsúlyozta, hogy a rendelkezésre álló információk szerint a költségvetés már a 2027-es évben jelentős bevételre számít az új adónemből, ami technikailag csak úgy lehetséges, ha már a 2027-es évben bevallást kell benyújtani az adózóknak, amely értelemszerűen nem tartalmazhat más állapotot, mint a 2026. év végi vagyoni helyzetet.

Ebből következően érdemes az esetleges céges átalakításokra, a vagyonelemek felmérésére és értékelésére fókuszálni az év hátralévő részében, hiszen a tervezéshez, adóoptimalizáláshoz legfeljebb néhány hónap áll az érintettek rendelkezésére.

A másik kitüntetett érdeklődésre számot tartó vetülete a vagyonadónak a majdani összeszámítási szabályrendszere. Vélhetően az adó alapjának csökkentésére önmagában a közeli hozzátartozók közötti vagyonmozgatás, ajándékozás nem lesz feltétlenül elegendő.

Szintén kérdésként merül fel, hogy azon családoknak, akik rendelkeznek vagyonkezelő alapítvánnyal, vagy egyéb bizalmi vagyonkezelésbe vont vagyonnal, hogyan kell ezeket a kezelt vagyonelemeket figyelembe venni a vagyonadó alapjánál.

További kérdés lesz majd a külföldi vagyonelemek sorsa is: sok országgal van kettős adóztatás elkerülésére vonatkozó egyezményünk, viszont van jó néhány olyan is, amellyel nincsen. Ezen külföldi vagyonelemek szerepe is vizsgálandó lesz majd az adó alapjában.

A résztvevőktől is sok kérdés érkezett a fenti két téma kapcsán, amely megerősít bennünket abban, hogy a szabályozás ezen területe kiemelten fontossággal bír.

Összefoglalóan elmondhatjuk, hogy  - bár a jogszabály pontos szövege még nem ismert – már most vannak olyan tényezők, amelyeket illetően előre lehet és kell is készülni, illetve a nemzetközi példákból és az adóegyezmények által biztosított jogi keretek révén azért tudunk már néhány konkrétumot is.

Éppen ezért a felkészüléshez összeállítottunk egy vagyonleltár mintát, amely segítséget nyújthat a tervezéshez. Amennyiben ez érdekes lehet az Ön számára, keressen minket a szokásos elérhetőségeinken!

A vagyonadóval kapcsolatban megjelent további szakmai ismeretőinket pedig itt találja:

LINK